匿名人士409123
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有懂财务的姐妹吗？

匿名人士409123 发布于 2024-05-01 08:42:22 回帖: 15 | 评论: 11 | 查看: -
上次匿名发帖提到过这个事情。就是我们单位做工程的，有一个劳务分包单位，合同进度支付比例80%，竣工结算后支付比例97%，然后质保期满比例到100%。工期三年。公司要求按照结算金额开票，如果结算1000万，就要开票1000万，然后支付800万，这个800万全部通过造工资表从专户支付。对方财务反复因为开票这个问题找我，她说多开了200万发票要交所得税，...返回主贴 »
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12楼
初中三年级
另外所得税不是按照实际利润缴纳吗，和开票啥关系？开1000万的票，收800万，难道剩下的就是利润了？非专业人士有点看不懂
2024-05-01 09:28:56
: 我理解的是开1000万的票，800万总包单位直接打进农民工工资专户用于代发工资，剩余200万才支付给劳务分包单位。增值税按照1000万交没问题，所得税是要把800万扣除了的。
: 劳务通过农民工监管户支付了800万，不是实际成本吧，监管户支付的一般都是按照合同约定有固定比例，不是100%的劳务人工成本吧，你剩下200万还是可以支付人工工资啊。所得税应该是按照实际利润啊，不是200万缴纳啊。
: 多开200万，唯一有影响的是增值税部分吧，现在都是专票，材料都是有进项抵扣，人工怎么抵扣就不知道了，是不是提前开了，导致增值税多交了！
回复 : 劳务工工资是劳务单位的成本这点毋庸置疑。
回复 : 楼主说的800万是全部造工资表从专户支付，那就是工资，不可能有其他用途。至于另外收到的200万还有对应该项目其他成本，所得税清算时该扣扣啊🉐️
回复 : 另外如果是总包单位直接代发的农民工工资，分包单位是无法进项抵扣的。
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10楼
匿名人士206278
你不付970万，只付800万 ，结果要对方提前交税开票，小公司肯定有意见还挂着170万的应收，质保金30万也提前开出来吗?
16楼
匿名人士104152
一般是多少钱开多少票，不是还剩200万么，金额大的结算以后再清算省税
6楼
匿名人士206180
我是开发公司财务，没干过你们这种分包，但是正常来讲，收多少钱就应该开多少票吧，税务局查账也是流水跟开票对应，付800就开800的票确认收入没毛病啊，不太懂你们这个实际付给人家800，让人家开1000的操作，确实会给人家造成所得税方面的问题呢，相当于企业所得税要多交200万×0.25=50万，如果是我肯定也会问的
14楼
匿名人士364334
我们经常是甲方拖款本来按票面给往往说没款了
15楼
研究生二年级
没想到书里的题现实中真的有~🙊
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